VRAAG EN ANTWOORD

Kapé Breukelaar, financieel planner

Wat is annuïteitenhypotheek?

De laatste weken volg ik de discussie rondom de hypotheekrenteaftrek. Nu las ik ook dat er stemmen opgaan om alleen aftrek te geven voor een annuïteitenhypotheek. Die hypotheekvorm ken ik niet. Kunt u uitleggen hoe dat werkt?

Bij een annuïteitenhypotheek betaalt u iedere maand een gelijk bedrag gedurende de looptijd. Dat maandbedrag bestaat uit zowel rente als aflossing. Aan het begin van de looptijd is uw maandelijkse betaling voor een groot deel rente en voor een klein deel aflossing. Door die aflossingen neemt de schuld af, waardoor langzaam maar zeker de rente een kleiner deel van uw maandbedrag wordt en de aflossing een steeds groter deel.
Stel dat u een annuïteitenhypotheek heeft van € 200.000 met een rente van 5,4% per jaar en een looptijd van 30 jaar. Uw maandbedrag is dan 360 maanden lang € 1.123,06. De eerste maand betaalt u € 900 aan rente en € 223,06 aan aflossing. Na tien jaar heeft u dan ruim € 35.000 afgelost en na twintig jaar ruim € 96.000. Het restant van € 104.000 lost u dus af in de laatste tien jaar van de looptijd.
Door die aflossingen wordt het belastingvoordeel van de hypotheekrenteaftrek ook steeds kleiner. Zo zou een spaarhypotheek van dezelfde omvang over de volle 30 jaar in totaal € 324.000 aan aftrek opleveren, terwijl dat bij de annuïteitenhypotheek niet meer dan € 204.000 is. Dat levert de schatkist dus extra geld op.

Tijdelijke lijfrente

Ik ben 62 jaar en heb een lijfrentepolis. Die polis heb ik in 1994 gesloten en ik heb deze ik in 2005 premievrij gemaakt. Nu komt er een bedrag van € 70.000 aan kapitaal vrij dat ik wil gebruiken om inkomen te hebben in de jaren tot mijn pensioen bij 65 jaar. De dame van de verzekeraar die ik telefonisch sprak, zei dat dit niet mogelijk is. Zijn er andere mogelijkheden?

Lijfrenteverzekeringen van voor 2006 kunnen nog weldegelijk gebruikt worden voor een overbruggingslijfrente. Is na 2005 nog premie betaald, dan mag alleen het kapitaal dat op 1 januari 2006 aanwezig was, gebruikt worden voor de overbrugging. Uw polis was in 2005 al premievrij en dat betekent dat u het hele kapitaal kunt gebruiken voor een overbrugging tot uw pensioen. Dat moet dan wel bij een verzekeraar, want lijfrente via banksparen kent deze mogelijkheid niet. Uw polis zal circa € 25.000 per jaar gaan opleveren. Dat is ruim binnen het maximum € 63.288 dat voor deze uitkeringen geldt.