VRAAG EN ANTWOORD

Kapé Breukelaar, financieel planner

Langlopende hypotheekrente?

Binnenkort loopt de rentevaste periode van tien jaar van mijn hypotheek af. Mijn adviseur bij de bank gaf aan dat de langlopende rentetarieven structureel hoger zullen blijven vanwege nieuwe toezichtsregels voor de banken die binnenkort van toepassing worden. Hoe zit dat?

Waar uw adviseur het over heeft, zijn de zogenaamde Basel III-regels die gefaseerd worden ingevoerd tussen 2013 en 2018. Banken worden dan verplicht om het geld dat ze uitzetten bij klanten in de vorm van langlopende hypotheken ook daadwerkelijk met langlopend geld in te dekken. Voor veel banken is dat nu een probleem omdat beleggers niet graag geld voor lange tijd willen uitlenen aan banken. Als banken langlopende obligaties uitgeven, betalen ze daar veel meer rente voor dan bij spaarrekeningen. De algemene verwachting is dan ook dat lange rentevaste periodes voor hypotheken duur zullen blijven. Hoewel de nieuwe regels nog niet van toepassing zijn, houden banken er nu al wel rekening mee omdat ze straks anders moeten rekenen.

Verpand beleggingsgeld

In 2006 heb ik een hypotheek gesloten met daaraan gekoppeld een bedrag aan beleggingen van € 80.000. Uit die beleggingen neem ik iedere maand € 300 op, zodat een deel van mijn maandlasten is gedekt. Moet ik die beleggingen nu opgeven in box 3 van mijn belastingaangifte? Naar mijn mening bestaat er een vrijstelling voor beleggingen die verpand zijn aan de hypotheek. Ik krijg verschillende meningen te horen. Ook bellen met de belastingtelefoon geeft geen duidelijkheid.

U moet de waarde van de beleggingen wel degelijk opnemen als vermogen in box 3 in uw belastingaangifte. De verwarring is wellicht dat er een vrijstelling geldt voor mensen die vermogen opbouwen om hun hypotheek mee af te lossen. Dat kan bij een verzekeraar of bij de bank, maar dan geldt de voorwaarde dat u minimaal vijftien of twintig jaar inlegt. In uw situatie is een bedrag ineens gestort en dan voldoet u dus niet aan de voorwaarden voor de vrijstelling. Dat uw belegging gekoppeld is aan de hypotheek levert geen vrijstelling op. De belastingtelefoon zou dergelijke vragen direct en juist moeten kunnen beantwoorden.