VRAAG EN ANTWOORD

Kapé Breukelaar, financieel planner

Bijstorten pensioen?

Via mijn werkgever heb ik sinds 2006 een pensioenregeling waar ik jaarlijks nog flinke bedragen in kan bijstorten. Dat heb ik tot 2009 ook gedaan. Deze pensioenpolis is speciaal voor mij via de bank geregeld. Nu ben ik bang dat het een woekerpolis is, hoewel ik heb gekozen voor een belegging met een rendementsgarantie van 3% per jaar. Ik heb namelijk geen zin in allerlei beleggingsrisico’s. Mijn vraag is of het verstandig is om bij te storten in mijn pensioen of niet. Zo nee, wat kan ik dan doen?

Met name bij kleinere pensioenregelingen die lopen via verzekeraars, zijn de kosten vaak hoog. Dat zou u kunnen nalezen in de polisvoorwaarden en de jaarlijkse waardeopgave. Kijk dan vooral naar de eerste kosten, de beleggingskosten en de hoogte van de premies die een dekking bieden bij overlijden en arbeidsongeschiktheid. Omdat u kennelijk nog flink wat ruimte heeft om extra geld te storten in het pensioen heb ik wel een alternatief, namelijk een lijfrente via de bank. Daarvoor moet u jaarlijks uitrekenen wat de jaarruimte is. Die jaarruimte is het bedrag dat u kunt storten. Op de website van de belastingdienst staat daarvoor een handig rekenprogramma. Omdat u graag zekerheid wilt hebben, kunt u via de bank het gestorte geld tegen een vaste rente wegzetten. Het grote voordeel is dat er verder geen verborgen kosten in rekening worden gebracht. Het is gewoon een spaarrekening voor uw oude dag zonder extra verzekeringsdekkingen.

Belasting woekerpolis

Ik heb sinds 2000 een beleggingsverzekering die valt onder de woekerpolissen. De polis was bedoeld om een extra netto kapitaaltje op te bouwen en keert uit in 2020. Ik heb mijn verzekeraar gevraagd om de afkoopwaarde op te geven. Die waarde is lager dan wat ik in elf jaar aan premies heb gestort. In de brief meldt de verzekeraar dat het afkopen van de polis kan leiden tot belastingheffing. Wat houdt dat in?

Laat ik beginnen met vast te stellen dat bij het afkopen van uw polis geen belasting wordt geheven: uw polis levert namelijk minder op dan u heeft ingelegd. Veel verzekeraars nemen de waarschuwing voor de belastingheffing standaard op in hun brieven aan klanten zonder te kijken of er ook echt sprake is van belastingheffing. Zou het om een lijfrentepolis gaan waarvan de premies van het inkomen zijn afgetrokken, dan zijn er wel fiscale gevolgen bij afkoop.